Мы в иных соц. сетях:
ПУБЛИКАЦИИ: ФИНАНСЫ

Моделирование доходности кредитного портфеля банка

Банковский сектор играет очень важную роль в экономике страны поскольку он обслуживает финансовый и денежный рынки, ускоряет оборот капитала. Но, содействие общему экономическому росту не является целью деятельности банковского учреждения. Банковское учреждение как субъект экономической деятельности имеет целью получение прибыли. Его формирование осуществляется за счет активных и пассивных операций, а именно за счет ведения кредитной и депозитной деятельности, торговли ценными бумагами, осуществления инвестиционной деятельности.



Однако, основной деятельностью банка является предоставление кредитов как вид деятельности, заложенный в основе создания такого учреждения. Фактически, банк предоставляет кредиты и таким образом формирует свой кредитный портфель, который может быть весьма неоднородным по типу кредитной операции, что в свою очередь порождает определенные риски для банка. Прежде всего - это риски не возврата кредитов, что приводит к значительным финансовым убыткам. Во-вторых, имеет место несвоевременное возвращение займа, приводит к обесцениванию во времени не только тела кредита, но и вознаграждения банка.

В то же время, вследствие изменений циклов деловой активности кредитная деятельность не всегда остается прибыльной, если вообще убыточной. Поэтому, актуальным является вопрос максимизации прибыли банка в посткризисный период, а достичь этого можно за счет осуществления эффективного управления кредитным портфелем банка.

Целью статьи является поиск и построение модели зависимости прибыли банка от других факторов для максимизации доходов банка и снижения расходов.

В условиях, когда во внешней среде происходят определенные изменения значительно повышается важность прогнозирования явлений или процессов в будущем. Это означает, что осуществление прогнозирования прибыли банка позволит не только минимизировать колебания уровня прибыли, но и увеличить его. Соответственно возникает вопрос поиска модели для осуществления прогнозирования прибыли. Как известно, моделирование - это метод исследования явлений и процессов, основанный на замене конкретного объекта исследований другим, подобным ему. Иными словами, моделирование является процессом создания и исследования модели. Поэтому очень важно выбрать правильно модель, которая позволит получить необходимые и корректные результаты.

Формальная классификация моделей основывается на математических средствах, используемых для решения поставленных задач. Различают модели:

- линейные или нелинейные;
- сосредоточенные или распределенные;
- детерминированные или стохастические;
- статические или динамические.

Для того, чтобы не определять каждую из данных моделей отметим, что была выбрана линейная регрессионная модель, поскольку она отражает отношения между переменными, которые могут быть выражены количественно в виде некоторой комбинации этих переменных (факторов, влияющих на прибыль банка). Полученная комбинация используется для предсказания значения, которые может принимать целевая зависимая переменная (прибыль банка). Поэтому, избрание линейной регрессионной модели будет наиболее правильно удовлетворять поставленной задачи поиска модели зависимости прибыли банка от других факторов.

При построении многофакторной модели в качестве независимых факторов были выбраны только те, которые прямо или косвенно влияют на размер чистой прибыли банка и могут быть получены из финансовой отчетности, а именно:

- объем кредитного портфеля юридических лиц;
- объем кредитного портфеля физических лиц;
- объем резервов сформированных на покрытие возможных убытков от не погашения займов;
- объем портфеля ценных бумаг.

Для получения наиболее точных данных влияния факторов модели, необходимо использовать наиболее возможное количество исследований. В результате определенных ограничений данных финансовой отчетности банков, были проанализированы данные за последние 6,5 лет. Поэтому, общий объем исследований равен 26. Для устранения мультиколлинеарности между факторами модели была построена корреляционная матрица.

Важным индикатором достоверности полученных результатов является распределение ошибок, который свидетельствует, что ошибки полученной регрессионной модели примерно повторяют форму красной линии, что свидетельствует о близости имеющихся ошибок по распределению к нормальному закону распределения, что является положительным явлением.

Полученная модель свидетельствует, что резервирование имеет негативное влияние на объем прибыли банка, но является необходимой процедурой для уменьшения возможных убытков в будущем, и, соответственно, его объемы невозможно снижать.

Таким образом, полученная регрессионная модель зависимости прибыли банка от составляющих кредитного портфеля и портфеля ценных бумаг, которая может быть использована для прогнозирования будущего объема прибыли, а также использована в дальнейших исследованиях по моделированию оптимизации управления кредитным портфелем банка.



ВКонтакте
FaceBook